home

Теория аудита: практикум

?
Приложение 8. Макет рабочего документа аудитора
(упрощенный вариант)
АБВ
АУД
ИТ

Аудируемое
лицо

Год проверки

АО "Той
Лэнд"

20__

Проверяемый Номер
вопрос
аудиторского
(по программе документа
аудита)
Аудит
Д 12\23Е
кассовых
операций
№

Содержание
нарушения
(описание документа(ов), где были
обнаружены нарушения, характер
нарушения)

Ссылка на
нормативный документ, который был
нарушен (с

Составитель(и)
(Ф.И.О.)
__________
___
__________
___

Дата
составления

Проверил
контролер
качества
(Ф.И.О.)
Иванова
И.Н.

Дата проверки

Сумма
нарушения,
тыс.
руб.

указанием
пункта и подпункта)

1.
2.

126

"__"__"200_
г.

Существенность
нарушения
для данного
аудируемого лица (+\)

Возможные финансовые последствия
для
аудируемого
лица